Huvudskillnad: Den primära skillnaden mellan de två är det faktum att TDS som avdragits på Lön återspeglas i Form 16, medan TDS som dras av på andra betalningar återspeglas i Form 16A. Dessutom utfärdas formulär 16 generellt årligen medan formulär 16A utfärdas kvartalsvis.

När en person arbetar i en organisation kan de märka att de inte får hela sin lön. Delar av deras lön dras ofta av. Medan de kan dras av olika orsaker som ESIC, Provident Fund (PF), etc. är en stor chuck av avdraget för TDS. TDS står för skatteavdrag vid källan.
Alla måste betala skatt på sina vinster. Dessa skatter betalas dock i slutet av räkenskapsåret efter att en fil har skatter, vilket ofta är efter mars. Nu istället för att betala skatt för hela året på en gång, vilket kan uppgå till ett stort antal, infördes systemet TDS. Under TDS drar företaget avgiften för månaden från månadslönen. Företaget betalar sedan denna skatt till inkomstskatteavdelningen på den anställdes vägnar. Därför behöver arbetstagaren inte bära skatten på en gång.